259400QC9K5N337PTZ39

1
Sprawozdanie Zarządu z Działalności
Grupy Kapitałowej Sanok Rubber Company
za 2023 rok
2
Spis treści
1 Informacje podstawowe ....................................................................................................................................................... 3
1.1 Grupa Kapitałowa Sanok Rubber Company .......................................................................................................................... 3
1.2 Zmiany w kapitale zakładowym............................................................................................................................................ 4
1.3 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki Dominującej .................................... 4
1.4 Władze spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej .................................................................................................... 5
2 Podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe ujęte w sprawozdaniu finansowym ..................................................... 5
2.1 Podstawowe wielkości charakteryzujące wyniki finansowe ................................................................................................ 5
2.2 Istotne ryzyka i zagrożenia ................................................................................................................................................... 7
3 Informacje o podstawowych produktach Grupy i znaczący odbiorcy. ................................................................................. 7
4 Przychody ze sprzedaży, struktura wg linii produktowych i struktura geograficzna. ........................................................... 7
4.1 Wartość i struktura sprzedaży w podstawowych grupach wyrobów ................................................................................... 7
4.2 Zasady dystrybucji wyrobów ................................................................................................................................................ 8
5 Źródła zaopatrzenia w surowce i materiały .......................................................................................................................... 8
6 Informacja o znaczących dla działalności gospodarczej umowach. ................................................................................... 8
6.1 Umowy kredytowe, gwarancje, poręczenia. ......................................................................................................................... 8
6.2 Umowy ubezpieczeniowe. .................................................................................................................................................... 8
6.3 Inne umowy. ......................................................................................................................................................................... 8
7 Informacje o głównych inwestycjach w środki trwałe, wartości niematerialne. .................................................................. 9
8 Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju. ........................................................................................................ 9
9 Sytuacja Kadrowa Grupy, wynagrodzenia ............................................................................................................................ 9
10 Działania w zakresie poprawy warunków pracy i ochrony środowiska. ............................................................................... 9
11 Informacje dotyczące umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, o dokonanie badania
lub przeglądu sprawozdania sprawozdawania finansowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego. ................ 9
12 Pozostałe informacje zgodnie z MSR 1.13 ......................................................................................................................... 10
13 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego. ............................................................................................................. 10
14 Oświadczenie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych. ............................................................................. 11
3
1 Informacje podstawowe
1.1 Grupa Kapitałowa Sanok Rubber Company
Na dzień 31.12.2023r. Grupa Kapitałowa Sanok Rubber Company składała się z Podmiotu Dominującego Sanok RC S.A. oraz
dwunastu podmiotów zależnych.
Podmiot Dominujący, Sanok RC S.A. jest kontynuatorem tradycji Polskiej Spółki dla Przemysłu Gumowego „SANOK” S.A. powstałej
w 1932 roku oraz następcą prawnym przedsiębiorstwa państwowego pod nazwą Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego STOMIL
w Sanoku.
Sanok Rubber Company S.A. został wpisany do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego przez Sąd Rejonowy
w Rzeszowie pod Nr KRS 0000099813. Kapitał zakładowy na 31.12.2023 r. wynosił 5 376 384,40zł i dzielił się na 26 881 922 akcji
o wartości nominalnej 20 groszy każda. Postanowieniem z dnia 29 października 2014 r. Sąd Rejonowy w Rzeszowie XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał rejestracji warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Sanok RC S.A.
W wyniku realizacji przez Sanok RC SA Programu skupu akcji dla Programu motywacyjnego na warunkach określonych w uchwale
WZA z 28.06.2022 r., 30.08.2022 r. Spółka nabyła łącznie 807 457 akcji własnych stanowiących 2,999% kapitału zakładowego Spółki
– szczegóły opublikowano w raporcie bieżącym nr 12/2022.
W skład Grupy Kapitałowej wchodziło pięć podmiotów zależnych krajowych oraz siedem zagranicznych – opisane
w sprawozdaniu skonsolidowanym w pkt. 2 „Dane podstawowe o pozostałych spółkach wchodzących w skład Grupy Kapitałowej”
W strukturze organizacyjnej Spółki Dominującej funkcjonuje zakład produkcyjny w Meksyku.
Zakład działa w strukturze SRC jako zakład zamiejscowy. Działalność tego zakładu w Meksyku ma ułatwić ekspansję na szerszą
skalę z produktami Spółki na rynek północnoamerykański. Produkowane są w nim wyroby dla segmentu motoryzacji.
Przychody ze sprzedaży zrealizowane przez ten zakład za 12 miesięcy 2023r. były na nieco wyższym poziomie niż w analogicznym
okresie w 2022 roku.
W dniu 27 kwietnia 2023 r. Zarząd Sanok RC podpisał umowę nabycia udziałów stanowiących 54,26% w kapitale zakładowym BSP
Bracket System Polska sp. z o.o. (BSP) z siedzibą w Warszawie, przejmując tym samym kontrolę w podmiocie. Źródłem
finansowania nabytych udziałów były środki własne Spółki. Łączny koszt transakcji nie przekroczył 2% sumy aktywów Spółki.
4
Nabyty podmiot jest firmą o charakterze produkcyjno-handlowym, działającą w segmencie infrastruktury (non-automotive),
zajmującą się kompleksowo zagadnieniami dotyczącymi elewacji wentylowanych oraz techniki zamocowań.
W ramach kontynuacji działalności obecna kadra menadżerska oraz dotychczasowi udziałowcy BSP pozostaną w BSP, gdzie będą
pełnić kluczowe role w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej, dysponując opcją sprzedaży udziałów, nie wcześniej jednak niż po upływie
trzech lat od transakcji. Przedmiotowa akwizycja będzie sprzyjać transformacji w kierunku dostaw rozwiązań systemowych oraz
osiągnięciu wyższego poziomu dywersyfikacji produktowej, co przełoży się na realizację jednego z kluczowych elementów
kierunków strategicznego rozwoju Grupy Sanok Rubber Company tj. koncentracji na segmentach o wyższej marżowości, o czym
Spółka szczegółowo informowała w raporcie bieżącym nr 5/2022 z dnia 14 czerwca
Od trzeciego kwartału 2023 roku z Grupy wyłączono spółkę SQAP w Chinach na skutek zakończenia procesu zamknięcia tej spółki.
W dniu 19 grudnia 2023 r. Spółka zawarła z obecnymi wspólnikami spółki Teknikum Yhtiöt Oy („Teknikum”), spółki z ograniczoną
odpowiedzialnością prawa fińskiego(osakeyhtiö, Oy) z siedzibą w Sastamala, Finlandia, w tym z członkami rodziny Korpela, umowę
sprzedaży udziałów stanowiących 100,0% w kapitale zakładowym spółki Teknikum („Umowa”). Spółka Teknikum jest podmiotem
dominującym w stosunku do grupy spółek zależnych. Grupa Teknikum prowadzi działalność w Finlandii (cztery zakłady produkcyjne)
oraz na Węgrzech (za pośrednictwem węgierskiej spółki zależnej - jedenzakład produkcyjny), a także posiada niemiecką spółkę
zależną odpowiadającą za sprzedaż produktów.
Zgodnie z Umową, nabycie przez Spółkę udziałów Teknikum zależy od spełnienia się warunku w postaci uzyskania zgody fińskiego
Ministra Spraw Gospodarczych i Pracy (fin. Työ- ja elinkeinoministeriö (TEM)) na nabycie udziałów przez podmiot zagraniczny co
nastąpiło 4 marca 2024r.
Zgodnie z Umową, spełnienie się ww. warunku oraz nabycie udziałów Teknikum powinno nastąpić w I półroczu 2024 r.
Ostateczna cena nabywanych udziałów Teknikum zostanie ustalona w oparciu o uzgodnioną wartość przedsiębiorstwa
przejmowanej spółki (enterprise value) wynoszącą 46,7 mln EUR, z zastosowaniem przewidzianych w Umowie korekt dot. poziomu
kapitału obrotowego i zadłużenia netto wyliczonych na podstawie skonsolidowanych sprawozdań finansowych sporządzonych dla
celów zamknięcia transakcji. Sfinalizowanie ceny nabywanych udziałów nastąpi ze środków dostępnych w ramach linii kredytowych
grupy Sanok Rubber Company oraz ze środków własnych wygenerowanych przez Grupę z działalności operacyjnej.
Umowa przewiduje standardowe postanowienia typowe dla umów tego typu, w tym określone oświadczenia i zapewnienia
sprzedających co do tytułu prawnego do udziałów oraz sytuacji ekonomicznej, prawnej i finansowej Grupy Teknikum. W związku
z Umową nastąpi zawarcie ubezpieczenia oświadczeń i zapewnień sprzedających.
Oferta produktowa Grupy Teknikum obejmuje specjalistyczne węże przemysłowe m.in. do systemów oczyszczania stosowanych
w przemyśle wydobywczym, mieszanki gumowe, wyroby formowe z gumy, silikonu i tworzyw sztucznych do zastosowań
technicznych oraz rozwiązania do ochrony urządzeń przemysłowych przed zużyciem i korozją. Skonsolidowane przychody Grupy
Teknikum za okres 12 miesięcy od 1 listopada 2022 r. do 31 października 2023 r. osiągnęły ok 69 mln EUR, a EBITDA Grupy Teknikum
za ten okres wyniosła ok 7 mln EUR.
Celem przedmiotowej akwizycji jest dalsza dywersyfikacja portfela produktowego Grupy Sanok, rozwój geograficzny sprzedaży oraz
wykorzystanie istniejących synergii w zakresie know-how, co wpisuje się w realizowane kierunki strategicznego rozwoju Grupy
Sanok Rubber Company na lata 2022-2024, o których Spółka szczegółowo informowała w raporcie bieżącym nr 5/2022 z dnia
14 czerwca 2022 r.
Spółka Dominująca ani jednostki od niej zależne nie zawierały istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych
niż rynkowe.
Spółka Dominująca nie dokonywała inwestycji w podmioty spoza Grupy Kapitałowej.
Spółka Dominująca ani podmioty od niej zależne nie są stronami żadnego postępowania sądowego lub przed organami administracji
publicznej dotyczącego zobowiązań ani wierzytelności o łącznej wartości odpowiadającej co najmniej 10% kapitałów własnych
Spółki Dominującej.
W 2023 roku nastąpiła zmiana w składzie Grupy – zgodnie z informacją przedstawioną powyżej.
1.2 Zmiany w kapitale zakładowym
Zmiany w kapitale zakładowym zostały opisane w nocie nr 28 „Kapitał podstawowy” Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego
oraz w Dziale 1 pkt.1.1 „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok RC S.A.”
1.3 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na WZA Spółki Dominującej
Na dzień publikacji sprawozdania finansowego następujący akcjonariusze posiadali ponad 5% akcji Sanok RC S.A.:
Nazwa posiadacza akcji
Liczba akcji
% udział w kapitale zakładowym
oraz w liczbie głosów na WZA
Drugi Allianz Polska Otwarty Fundusz Emerytalny 4 141 421 15,40%
Marek Łęcki 2 967 900 11,04%
Nationale–Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny 2 775 832 10,33%
Otwarty Fundusz Emerytalny PZU "Złota Jesień"
2 703 052 10,06%
Generali OFE, Generali DFE, NNLife OFE, NNLife DFE 1 609 560 5,99%
5
Podana liczba akcji Sanok RC S.A. będąca w posiadaniu znaczących Akcjonariuszy wynika ze złożonych świadectw depozytowych
przy rejestracji na WZA/NWZA Spółki Dominującej oraz z informacji uzyskanych od Akcjonariuszy.
1.4 Władze spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej
Władze Spółki Dominującej wraz z ich wynagrodzeniami zostały opisane w Dziale 8 „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok
RC S.A.”
W skład Zarządów poszczególnych Spółek wg stanu na dzień 31.12.2023r. wchodzili:
− STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA Sp. z o.o.
w Bogucinie
− Wiesław Wyżycki – Prezes Zarządu,
− Mateusz Krótki – Wiceprezes Zarządu
− PHU STOMIL EAST Sp. z o.o. w Sanoku − Małgorzata Pałys – Prezes Zarządu
− STOMET Sp. z o.o. w Sanoku − Mariusz Kopiec – Prezes Zarządu,
− Zbigniew Wiśniewski – Wiceprezes Zarządu
− Świerkowy Zdrój Medical Spa Sp. z o.o. − Agnieszka Fornal-Urban – Prezes Zarządu
− Stomil Sanok Wiatka SA w Kirowie, Rosja − Oleg Czobiej – Dyrektor Generalny
− Stomil Sanok RUS Sp. z o.o. w Moskwie Rosja − Aleksandr Hłudow – Dyrektor Generalny
− Stomil Sanok BR w Brześciu, Białoruś − Ignacy Szyszko – Dyrektor
− Stomil Sanok Ukraina Sp. z o.o. w Równem, Ukraina − Ignacy Szyszko – Dyrektor
− Colmant Cuvelier RPS S.A.S. z siedzibą w Villers-la-
Montagne (Francja)
− Martijn Merkx – Prezes Zarządu
− Kim Vanbockrijck – Dyrektor Generalny
− Draftex Automotive GmbH Grefrath, Niemcy − Martijn Merkx – Dyrektor Generalny
− Kim Vanbockrijck – Wicedyrektor Zarządzający
− SMX Rubber Company SA de CV; Meksyk − Luis Octavio Ramirez Gomez – Prezes Zarządu
− BSP Bracket System Polska sp. z o.o.
− Marcin Kwieciński – Prezes Zarządu
− Maciej Chrzanowski – Członek Zarządu
− Krzysztof Przychodzień – Członek Zarządu
− Mateusz Nowak – Członek Zarządu
2 Podstawowe wielkości ekonomiczno – finansowe ujęte w sprawozdaniu finansowym
2.1 Podstawowe wielkości charakteryzujące wyniki finansowe Grupy Kapitałowej
W tys. zł.
Wyszczególnienie
Za okres 12 m-cy:
Dynamika
2023
2022
przekształcone
2023/2022
w %
Przychody ze sprzedaży 1 445 601 1 385 420 104,3
Zysk operacyjny 87 233 58 033 150,3
Zysk brutto (przed opodatkowaniem) 85 056 57 564 147,8
EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) 151 212 119 707 126,3
Wynik netto z działalności kontynuowanej
76 459
57 449
133,1
Wynik netto z działalności zaniechanej
-1 958
-532
Zysk netto
74 501
56 917
130,9
W związku z podjętą przez Zarząd Spółki Dominującej decyzją o zbyciu aktywów dotyczących spółek zlokalizowanych na terenie
Rosji, działalność tych spółek (Stomil Sanok RUS oraz Stomil Sanok Wiatka) w sprawozdaniu skonsolidowanym wykazana została
jako działalność zaniechana, dane za rok 2022 zostały w tym zakresie przekształcone.
Grupa Sanok RC SA odnotowała w 2023 r. znacząco lepsze wyniki finansowe niż w roku 2022. Wynik z działalności kontynuowanej
jest wyższy o 33,1%. Wyższe wyniki odnotowała zarówno Spółka Dominująca i spółki zależne. Rok 2022 był obciążony skutkiem
dekonsolidacji spółki chińskiej QMRP (-13,8 mln zł). Po wykluczeniu tego zdarzenia z roku 2022 wynik netto z działalności
kontynuowanej byłby wyższy w 2023 o 7,4 % w porównaniu do znormalizowanego wyniku z roku 2022.
6
Szczegóły dotyczące wyników Sanok RC S.A. zostały przedstawione w Dziale 2 pkt. 2.1. „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok
RC S.A.” oraz w jednostkowym sprawozdaniu finansowym za 2023r.
Wyszczególnienie
Stan na 31.12.2023
Stan na 31.12.2022
Dynamika
Wartość w tys. zł.
Struktura
(%)
Wartość w tys. zł.
Struktura
(%)
2023/2022
Aktywa trwałe, w tym: 461 401 44,8 443 438 43,6 104,1
Rzeczowe aktywa trwałe 386 784 37,6 380 069 37,4 101,8
Aktywa obrotowe, w tym: 568 393 55,2 573 109 56,4 99,2
Zapasy 248 398 24,1 269 621 26,5 92,1
Należności krótkoterminowe 191 815 18,6 204 335 20,1 93,9
Środki pieniężne 122 985 11,9 91 582 9,0 134,3
Razem aktywa
1 029 794
100,0
1 016 547
100,0
101,3
Kapitał własny 593 133 57,6 547 405 53,8 108,4
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe 158 895 15,4 228 415 22,5 69,6
Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe 277 766 27,0 240 727 23,7 115,4
Razem pasywa
1 029 794
100,0
1 016 547
100,0
101,3
W 2023 roku aktywa i pasywa Grupy zwiększyły się - w porównaniu do 2022 roku – o 13,2 mln zł tj. o 1,3. Wzrost ten po stronie
aktywów nastąpił przede wszystkim w obszarze majątku trwałego –główną przyczyną jest rozpoznanie wartości firmy (wzrost
o 9,5 mln zł. w porównaniu do 2022 roku) na skutek rozliczenia przejęcia spółki BSP. Majątek obrotowy pozostał praktycznie na
niezmienionym poziomie(99,2% wartości z 2022 roku).
Struktura majątku w 2023 roku nie uległa istotniej zmianie w porównaniu do 2022 roku.
Po stronie pasywów struktura na koniec 2023 roku uległa niewielkiej zmianie w porównaniu do grudnia 2022 roku – wzrósł udział
kapitału własnego (o 3,8 pkt procentowego), natomiast spadł udział zobowiązań i rezerw w takiej samej wysokości.
Wartość kapitałów własnych na przestrzeni 2023r. wzrosła dosyć wyraźnie – o 45,7 mln zł. tj. 8,4%. Wpływ na to miały przede
wszystkim lepsze wyniki finansowe wygenerowane przez Spółki Grupy.
Struktura zobowiązań na koniec 2023 roku zmieniła się nieznacznie.
Zobowiązania i rezerwy długoterminowe zmniejszyły się o 30,4% (o 69,5 mln zł) w porównaniu do 2022r., głównie za przyczyną
kwalifikacji umów kredytowych Spółki Dominującej.
Rentowność
2023
2022
Marża zysku brutto ze sprzedaży
(zysk brutto ze sprzedaży/przychody ze sprzedaży)
19,0% 17,5%
Marża zysku operacyjnego
(zysk operacyjny/przychody ze sprzedaży)
6,0% 4,2%
Marża zysku brutto
(zysk brutto/przychody ze sprzedaży)
5,9% 4,2%
Marża zysku netto
(zysk netto/przychody ze sprzedaży)
5,2% 4,1%
Marża EBITDA
(EBITDA/przychody ze sprzedaży)
10,5% 8,6%
Rentowność kapitałów własnych
(zysk netto/kapitały własne)
12,6% 10,4%
Finansowanie
2023
2022
Stopa zadłużenia
(zobowiązania ogółem/pasywa ogółem)
0,42 0,46
Wskaźnik płynności bieżący
(aktywa bieżące/pasywa bieżące) wg stanu na 31.12.2023 i 31.12.2022
2,05 2,38
Wskaźnik płynności szybki
(aktywa bieżące-zapasy-rozliczenia międzyokresowe)/pasywa bieżące)
wg stanu na 31.12.2023 i 31.12.2022
1,14 1,25
7
Osiągnięcie wyższego aniżeli rok wcześniej zysku netto Grupy za 2023 rok spowodowało, że wszystkie wskaźniki rentowności notują
wartości wyższe aniżeli osiągnięte w 2022 rok.
Głównym źródłem zysków dla Grupy Kapitałowej pozostaje rentowna działalność Jednostki Dominującej, która została opisana
w „Sprawozdaniu Zarządu z działalności Sanok RC SA”.
Z uwagi na wzrost zobowiązań krótkoterminowych, wskaźniki płynności (bieżący oraz szybki) na koniec 2023 roku są nieznacznie
niższe aniżeli rok wcześniej.
2.2 Istotne ryzyka i zagrożenia
Ryzyka i zagrożenia związane z prowadzeniem działalności gospodarczej przez poszczególne podmioty Grupy Kapitałowej są
analogiczne jak w Dziale 2 pkt. 2.3 „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok RC S.A.”
3 Informacje o podstawowych produktach Grupy i znaczący odbiorcy
Podstawowymi produktami sprzedawanymi przez Grupę są produkty wytwarzane przez Sanok RC S.A, które zostały
scharakteryzowane w pkt 3 „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok RC S.A.”
W 2023r w spółce Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. przychody ze sprzedaży asortymentów dla rolnictwa pochodzących od innych
producentów wyniosły 94,9 mln zł. W skali Grupy ich udział w przychodach wynosił 6,6%.
W 2023 roku udział przychodów zrealizowanych przez spółkę Draftex Automotive GmbH w Niemczech głównie dla sektora
samochodów premium na rynku niemieckim stanowił 13,7% sprzedaży Grupy.
Charakterystykę podstawowych produktów sprzedawanych przez podmioty Grupy przedstawiono w sprawozdaniu finansowym
Sanok RC S.A. i w skonsolidowanym, w pkt.1.
4 Przychody ze sprzedaży, struktura wg linii produktowych i struktura geograficzna
4.1 Wartość i struktura sprzedaży w podstawowych grupach wyrobów
Wartość przychodów ze sprzedaży za 2023 i 2022r:
Wyszczególnienie
2023
2022
Dynamika
Wartość w tys. zł.
(%)
Wartość w tys. zł.
(%)
(%)
Motoryzacja 845 030 58,5 803 617 58,0 105,2
Budownictwo 197 852 13,7 171 876 12,4 115,1
Przemysł i rolnictwo 219 188 15,2 230 185 16,6 95,2
Mieszanki 129 680 9,0 133 287 9,6 97,3
Pozostałe 53 851 3,7 46 455 3,4 115,9
Ogółem sprzedaż
1 445 601
100,0
1 385 420
100,0
104,3
Sprzedaż Grupy w 2023 r. była wyższa od zrealizowanej w 2022 r. o 4,3% (tj. o 60,2 mln zł).
Kluczowym segmentem sprzedaży dla Grupy jest motoryzacja (ponad 58% udział w ogólnej wartości sprzedaży). Wzrost poziomu
przychodów w tym segmencie w 2023 to przede wszystkim wyższa o 80,3 mln zł. sprzedaż w Spółce Dominującej (74,0% wartości
sprzedaży całego segmentu, przy 70,8% rok wcześniej). Niższa o 13,6 mln zł niż rok wcześniej była sprzedaż niemieckiej spółki
zależnej Draftex, której sprzedaż w 2023 roku stanowiła 23,4 % sprzedaży Grupy w segmencie motoryzacji.
Znaczącą dynamikę wzrostu sprzedaży odnotowano w segmencie budownictwa (o ok. 15% tj. o 26 mln zł.). Wzrost ten
spowodowany jest przede wszystkim włączeniem do Grupy spółki zależnej BSP. Sprzedaż tej spółki w 2023 roku stanowiła 10%
wartości sprzedaży segmentu.
Nieznaczny procentowo spadek sprzedaży w porównaniu do 2022 roku osiągnięto w segmencie przemysłu i rolnictwa (-4,8%). Jest
to w dużej mierze efekt niższej o 17,5 mln zł. sprzedaży maszyn i części rolniczych w spółce zależnej SSD.
W 2023 roku spadła
również sprzedaż w sektorze w farmacji oraz w asortymencie artykułów przemysłowych i rolniczych (głównie pasów).
Struktura geograficzna przychodów ze sprzedaży realizowanych przez Grupę Kapitałową Sanok RC przedstawiała się następująco:
Wyszczególnienie
2023
2022
Dynamika
Wartość w tys. zł.
(%)
Wartość w tys. zł.
(%)
(%)
Kraje UE 691 339 47,8 689 029 49,7 100,3
Kraje Europy Wschodniej 45 126 3,1 40 989 3,0 110,1
Pozostałe rynki zagraniczne 229 588 15,9 205 722 14,8 111,6
Sprzedaż krajowa 479 548 33,2 449 680 32,5 106,6
Ogółem sprzedaż
1 445 601
100,0
1 385 420
100,0
104,3
8
4.2 Zasady dystrybucji wyrobów
Głównym źródłem przychodów Grupy Kapitałowej jest sprzedaż produktów Sanok RC S.A., którą Jednostka Dominująca prowadzi
bezpośrednio lub pośrednio poprzez spółki zależne, dostosowując jej organizację do potrzeb odbiorców krajowych i zagranicznych.
Zasady dystrybucji w Jednostce Dominującej opisane zostały w Dziale 3 „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok RC S.A.”
Na rynku krajowym oprócz Spółki Dominującej działa Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o., Stomet Sp. z o.o. i Świerkowy Zdrój
Medical SPA Sp. z o.o. z siedzibą w Rymanowie Zdroju.
Na rynkach wschodnich operuje PHU Stomil East Sp. z o.o., która sprzedaje głównie produkty Sanok RC S.A. W prezentowanym
okresie sprzedaż na eksport stanowiła 96,5% sprzedaży ogółem tej spółki – głównie do Białorusi i Ukrainy.
Dystrybucja wyrobów Jednostki Dominującej na rynku ukraińskim jest podstawowym przedmiotem działalności Stomil Sanok
Ukraina Sp. z o.o. z siedzibą w Równem.
Na rynku białoruskim działa jednostka zależna Stomil Sanok BR (Brześć), która produkuje i sprzedaje wyroby wytłaczane do stolarki
okiennej w Rosji, na Ukrainie i Białorusi oraz wyroby gumowe do wyrobów AGD produkowanych w Białorusi.
Na rynku francuskim działa spółka Colmant Cuvelier RPS S.A.S., która produkuje i sprzedaje mieszanki gumowe oraz sprzedaje
pasy.
Na rynku niemieckim działa spółka Draftex Automotive GmbH, która produkuje i sprzedaje uszczelnienia karoserii do niemieckich
samochodów z segmentu premium.
Odbiorcy dla których sprzedaż przekracza 10% wartości sprzedaży ogółem
Wśród klientów Grupy Sanok RC nie występują pojedyncze podmioty, dla których sprzedaż przekraczałaby 10% wartości przychodów
ze sprzedaży w 2023 roku. W zakresie sumarycznej sprzedaży skierowanej do kilkunastu spółek z Grupy BMW – wartość sprzedaży
zrealizowana przez spółki Grupy Sanok RC w 2023 roku wyniosła 13,8 % łącznej sprzedaży Grupy (bezpośrednio i pośrednio).
5 Źródła zaopatrzenia w surowce i materiały
Informacje dotyczące zaopatrzenia w surowce i materiały Spółki Dominującej opisane zostały w Dziale 4 „Sprawozdania Zarządu
z działalności Sanok RC S.A.”
Spółki o działalności dystrybucyjnej zaopatrują się w wyroby gumowe w Sanok RC S.A., a towary z branży rolniczej Stomil Sanok
Dystrybucja Sp. z o.o. kupuje u innych dostawców.
Stomet Sp. z o.o. zaopatruje się w kraju. Niektóre gatunki stali gatunkowych oraz elementy elektroniki są kupowane za granicą. Nie
istnieje jednak żadne uzależnienie od dostawców, ponieważ rynek jest bardzo konkurencyjny.
Stomil Sanok BR Sp. z o. o. – mieszanki potrzebne do produkcji kupuje od Sanok RC S.A. W pozostałe materiały Spółka zaopatruje
się na rynku lokalnym.
Spółka CC RPS S.A.S. – w materiały i surowce potrzebne do produkcji wyrobów zaopatruje się na rynkach krajów Unii Europejskiej.
Spółka Draftex Automotive GmbH – w materiały i surowce potrzebne do produkcji wyrobów zaopatruje się na rynkach krajów Unii
Europejskiej.
6 Informacja o znaczących dla działalności gospodarczej umowach
6.1 Umowy kredytowe, gwarancje, poręczenia
Stan kredytów na 31.12.2023r zaciągniętych przez Spółki z Grupy Kapitałowej wraz z ich zabezpieczeniem zaprezentowane zostały
w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym w nocie nr 34.
Stopy procentowe kredytów w Grupie oparte były do tej pory na stawkach WIBOR, €STR i EURIBOR.
Według informacji posiadanych przez Sanok RC S.A., podmioty Grupy nie udzielały jednostkom powiązanym poręczeń kredytu, ani
nie udzielały gwarancji, nie udzielały pożyczek, gwarancji i poręczeń osobom zarządzającym, nadzorującym oraz ich osobom
bliskim.
Umowy gwarancji i poręczeń dotyczących Spółki Dominującej zostały opisane w Dziale 5 pkt. 5.1 „Sprawozdania Zarządu
z działalności Sanok RC S.A”.
6.2 Umowy ubezpieczeniowe
Umowy ubezpieczeniowe zawarte przez Spółkę Dominującą zostały przedstawione w Dziale 5 pkt. 5.2. „Sprawozdania Zarządu
z działalności Sanok RC S.A.” Umowy te – w 2023 roku – w zakresie ubezpieczenia majątkowego, OC prowadzonej działalności oraz
OC Zarządu obejmowały również majątek i działalność krajowych spółek zależnych oraz w zakresie dopuszczonym przez prawo
międzynarodowe – także spółek zagranicznych. W pozostałym zakresie w zależnych spółkach zagranicznych zawarte zostały
umowy na zasadach standardowych, a poniesione w związku z nimi koszty nie były znaczące.
6.3 Inne umowy
Inne umowy podpisane przez Spółkę Dominującą zostały opisane w Dziale 5 pkt. 5.3. „Sprawozdania Zarządu z działalności Sanok
RC S.A.” Spółce Sanok RC S.A nie są znane fakty zawarcia przez jej akcjonariuszy znaczących umów.
9
Istotnymi umowami dla spółek Grupy są umowy kredytowe (w pkt. 6.1).
Wartość pozostałych umów, takich jak umowy o przegląd i badanie sprawozdań finansowych, umowy dzierżawy, umowy
z przedstawicielami handlowymi, nie są znaczące z punktu widzenia przyjętych kryteriów.
7 Informacje o głównych inwestycjach w środki trwałe, wartości niematerialne
Nakłady inwestycyjne poniesione przez Spółkę Dominującą zostały przedstawione w Dziale 6 „Sprawozdania Zarządu z działalności
Sanok RC S.A.”
W pozostałych spółkach Grupy nakłady inwestycyjne wyniosły około 6,3 mln zł. (12,1 mln zł w 2022 roku) i dotyczyły inwestycji
w budynki oraz przeznaczone były na zakup maszyn i urządzeń. Finansowanie inwestycji w Grupie następuje ze środków własnych
i zewnętrznych.
8 Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.
Prace rozwojowe prowadzone w 2023 roku przez Spółkę Dominującą zaprezentowano w Dziale 7 „Sprawozdania Zarządu
z działalności Sanok RC S.A”.
Spółka Stomet sp. z o.o. kontynuowała w 2023 roku i będzie w kolejnych latach prowadzić wspólnie i na rzecz Sanok RC S.A. prace
badawczo-rozwojowe ukierunkowane na wprowadzenie nowych technologii, jak również modernizacji już istniejących urządzeń
i form dla produkcji wyrobów gumowych. Ponadto Spółka posiada uprawnienia do napraw urządzeń ciśnieniowych dozorowanych
oraz uprawnienia do wykonywania takich urządzeń.
W pozostałych spółkach, poza wyżej wymienionymi, nie prowadzono prac badawczo-rozwojowych.
9 Sytuacja Kadrowa Grupy, wynagrodzenia
Wyszczególnienie
Średnie zatrudnienie
Średnia płaca
w etatach na 31.12.
za 12 m-cy (zł)
2023
2022
2023
2022
SANOK RC SA 2 104 2 174 7 071 5 795
Stomil Sanok Dystrybucja Sp. z o.o. w Bogucinie 102 105 7 782 7 405
STOMIL – EAST Sp. z o.o. w Sanoku 5 4 8 666 9 976
STOMET Sp. z o.o. w Sanoku 148 162 6 991 5 653
Świerkowy Zdrój Medical Spa Sp.zo.o. w Rymanowie 112 109 5 772 4 405
Stomil Sanok Wiatka SA w Kirowie, Rosja 7 7 2 812 2 973
Stomil Sanok RUS Sp. z o.o. w Moskwie Rosja 7 6 5 749 9 064
Stomil Sanok BR w Brześciu n/Bugiem, Białoruś 47 46 4 177 3 398
Stomil Sanok Ukraina Sp. z o.o. w Równem, Ukraina 18 18 4 443 4 548
Colmant Cuvelier RPS S.A.S w Villers-la-Montagne we Francji 43 47 21 284 17 067
Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp. z o.o. w Jiaozhou Chiny 0 0 0 0
Draftex Automotive GmbH w Grefrath Niemcy 290 293 17 331 17 409
Qingdao Masters of Rubber and Plastic Co., Ltd w Jiaozhou Chiny* 0 0 0 0
BSP Bracket 44
9 247
SMX Rubber Company S.A. de C.V 0 0 0 0
Ogółem
2 927
2 971
10 Działania w zakresie poprawy warunków pracy i ochrony środowiska
Niniejsze działania dotyczą przede wszystkim Spółki Dominującej i zostały opisane w Dziale 10 „Sprawozdania Zarządu
z działalności Sanok RC S.A.”
11 Informacje dotyczące umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych,
o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania sprawozdawania finansowego
i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
W dniu 2.08.2023r. zawarta została umowa z firmą PKF Consult spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą
w Warszawie o dokonanie przeglądów półrocznych i badanie rocznych sprawozdań finansowych - jednostkowego
10
i skonsolidowanego za okresy od 1 stycznia do 31 grudnia 2023r. oraz od 1 stycznia do 31 grudnia 2024r. , na podstawie uchwały
Rady Nadzorczej numer 1/06/2023 z dnia 30 czerwca 2023 r.
Spółka korzystała z usług PKF Consult sp. z o.o. sp.k. w zakresie przeglądu i badania sprawozdań finansowych za lata 2019-2022.
Wynagrodzenia wypłacone lub należne podmiotom uprawnionym do badania sprawozdań za lata 2023 i 2022 przedstawia poniższa
tabela:
Wyszczególnienie
Od 01.01.do 31.12.
2023
2022
Obowiązkowe badanie rocznego sprawozdania finansowego
171*
157
Przegląd skróconego sprawozdania półrocznego
91
81
Ocena sprawozdania o wynagrodzeniach
9*
10
Razem
270
248
*Powyższe wynagrodzenia za badanie sprawozdania rocznego podlega waloryzacji.
12 Pozostałe informacje zgodnie z MSR 1.13
Do najważniejszych czynników, które mogą mieć wpływ na wyniki Grupy Sanok RC w najbliższych okresach sprawozdawczych
zaliczyć należy:
− wpływ toczącej się na Ukrainie wojny oraz jej wpływ na gospodarkę światową,
− rosnące ceny surowców oraz czynników energetycznych (ma to również duży wpływ na ceny usług transportowych),
− globalną sytuację polityczną, w tym w Europie Wschodniej, krajach Bliskiego Wschodu, Afryki Północnej i Azji Południowo-
Wschodniej,
− sytuację gospodarczą w świecie, Europie i na podstawowych rynkach, na których sprzedaje Grupa tj. na rynku motoryzacji
(Unia Europejska), pasów klinowych (dla rolnictwa i przemysłowych), budowlanym (systemy uszczelnień i uszczelki
samoprzylepne)
− poziom inflacji oraz stóp procentowych,
− sytuacja na rynku pracy,
− kursy walut EUR/PLN; BYN/PLN; UAH/PLN; RUB/PLN, w tym ewentualna dewaluacja UAH, RUB, BYN,
− presję klientów - głównie z rynku pierwotnego - na ceny,
− dostępność kredytów dla bezpośrednich i pośrednich odbiorców wyrobów, towarów Spółki – zwłaszcza dla osób fizycznych,
w tym prowadzących działalność gospodarczą (ważne dla segmentu rolnictwa i budownictwa),
− sytuację pogodową.
Zaangażowanie w ochronę środowiska naturalnego i polityka środowiskowa.
Dbając o otaczające nas środowisko naturalne, Grupa podejmuje konkretne działania przyczyniające się do zrównoważonego
rozwoju. Systematyczne ulepszanie procesów technologicznych w celu zmniejszenia emisji zanieczyszczeń, ograniczenie zużycia
mediów technologicznych, energii i surowców to przykłady działań proekologicznych.
Najważniejszymi kryteriami działalności Grupy SANOK RC są zaufanie i zadowolenie klientów, społeczeństwa, pracowników oraz
właścicieli. Dla utrzymania i pogłębienia zdobytego zaufania i zadowolenia oraz zapewnienia rozwoju, spółka przyjmuje następujące
zobowiązania:
− dostarczanie wyrobów i usług przyjaznych dla środowiska przy optymalnych kosztach
− ciągłe doskonalenie Systemu Zarządzania Środowiskowego mające na celu spełnienie wszystkich uregulowań prawnych
dotyczących ochrony środowiska
− stałe zmniejszanie poniżej określonych prawem norm i limitów, szkodliwego wpływu działalności spółki na środowisko
− zapobieganie zanieczyszczeniom środowiska
Decyzje dotyczące dywidendy zostały przedstawione w „Sprawozdanie Zarządu z działalności Sanok RC S.A.” w pkt.13
Sprawozdania.
Brak jest w Grupie zasobów, które nie zostały ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej sporządzonym zgodnie z MSSF.
13 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
Opis zasad ładu korporacyjnego został zawarty w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Sanok RC S.A
11
14 Oświadczenie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych
Zgodnie z art. 55 ust. 2c ustawy o rachunkowości, Spółka Dominująca sporządzi, zgodnie z wymogami art. 49b ust. 2 – 8 ustawy
o rachunkowości, odrębne sprawozdanie grupy kapitałowej na temat informacji niefinansowych, oraz zamieści je na swojej stronie
internetowej pod adresem:
www.sanokrubber.pl w dacie publikacji raportu finansowego, tj. 22.03.2024r.
Sanok, 21 marca 2024
Zarząd Sanok RC SA:
Prezes Zarządu -
Piotr Szamburski
Wiceprezes Zarządu - Rafał Grzybowski
Wiceprezes Zarządu - Marcin Saramak
Członek Zarządu - Piotr Dołęga
Członek Zarządu - Martijn Merkx
12